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月初1日に前月までの家計簿が確定します。5月の仕訳数は138。
まず、Power Automateでネットバンキングから、前月分を指定して取引履歴をダウンロード。前月分の選択ができない金融機関は手作業で。カード会社の確定分の取引履歴もRPAでダウンロード。
日々入力している現金出納帳から前月分をCSV化して、RPA＋手動で蓄積していたSUICAの前月分もCSV化。
預金・カードCSVファイルの各行に勘定科目を付します。カード履歴はメールや販売サイトと照合して内容を入力。しかしこれは手間ですね。
CSVによっては円マークの付いている金額を Ctrl+Shift+1で書式変換。日付は、yyyy/mm/ddだけでなく、yyyy.mm.ddでもインポートできるのでそのままに。
現金、SUICA、預金、カードのCSVを読み込ませて、読込済フォルダに放り込んでいく。各B/S残高を元データと突き合せれば終わり。
これまで GnuCash の勘定科目体系は、デフォルトのものを使っていましたが、仕訳の入力を CSV 読込オンリーとしたことで、いろいろ不満が出てきました。Excel 上で勘定科目を入力することが多いのですが、この体系では
と、書き出しが同じ科目が多く、オートコンプリート機能を生かせていませんでした。そこで、
という科目体系を作成し、入力効率アップを狙いました。これで、1 文字目を入力しただけで科目が自動入力できます。キータッチは 2 回のみ！ 4 桁のコードを入力させるより速いです。
これらを例によって CSV インポートしました。読み込むファイルが多いので、取り込み忘れがないか、管理する必要がありますね。なお、信金と、取引が1件しかないネットバンクは手入力しています。
前に紹介した GnuCash の新PCへの引継ぎ法では、CSV インポート時の設定が引き継がれなかったようです。のちほど正しい方法を研究してみます。
現金出納帳のポイントは、クオカードをもらったときは、現金／その他の収入 で入力し、現金実査時もクオカードを含めて集計することですね。そうしないと、差が出てしまいます。
現金実査は、Excel で紙幣・硬貨・クオカードごとの枚数を入力して、自動計算で金額を算出し、現金出納帳残高との差額で現金過不足を求めます。自販機とか、ゲーセン代とか、ランチとか、レシートのない支出に要注意です。
（ Windows 版）
新しいパソコンに、前のパソコンのデータを移行したい。これは意外に簡単です。
まず、現在の PC で展開している [任意の名前].gnucash* となっているファイルを、新しい PC の任意のフォルダにすべてコピーします。
次に、新しい PC に GnuCash をインストールします。設定は何もしないで OK です。
最後に、新しい PC の [任意の名前].gnucash ファイルをダブルクリックして GnuCash を起動。
これで、新しい PC への移行作業が完了しました。以後は、いつもどおりショートカットから GnuCash を起動するだけです。未インポートの CSV ファイルも忘れずに引っ越しさせましょう。
GnuCash での仕訳の手入力は避けます。金額入力欄でも FEP(IME) が有効になってしまい、かなと英数の切替えが手間だからです。そこで、原則 CSV で入力するようにします。
月末まで CSV を貯めていき、月末に一気にインポートします。家計簿なら、いますぐの現状はわからなくても、支障はないと思います。
現金は、現金出納帳をクラウドに置いてこまめに入力します。SUICA は、20 件しか履歴が残らないので、週 1 でカードリーダーに置いて CSV を蓄積しておきます。手入力するのは、ネットバンクでなく、取引が少ない口座だけにしておきます。
現金と預金、どちらかの CSV をインポートした後に他方をインポートすれば、日付・金額が一致する仕訳の自動排除が機能するので、預金引出しによる二重仕訳は発生しません。インポート後は、相手科目が正しいか、きちんと確認しましょう。
SUICAのオートチャージ時にはクレジットカード勘定（負債、以下「カード」）を動かしません。
これで、カード残高が常に確定済みの来月引落額と同額になります。カード残高をカードCSVファイルと突合して確認もできます。
翌月、カード引落し口座のネットバンクCSVをインポートし、(借)カード (貸)普通預金 により、カード残高が0になっていることを確認します。
次に、来月引落しの確定カードCSVをインポートします。これで、カード残高が翌月に引き落とされる予定の金額と同額になります。
オートチャージによる二重仕訳勘定（資産マイナス残）はカードCSVの読み込みで、0に近づきます。再来月引落しの未確定カード情報に、ちょうどそのマイナス残高が0になるようなオートチャージ額があるはずです。
現金払いはまだまだあるものです。子供の月謝、保育園の食費、学校関係など集金袋で行うもの、医療費などです。SUICA が使えない自販機もあります。
現金払いには当然、ダウンロードできる CSV ファイルはありません。GnuCash は、決して入力しやすいソフトではないので、手入力はけっこう面倒です。
そこで、Excel で現金出納帳を作って、クラウドに保存して、いつでもどこでも現金払いを入力しておきましょう。レシートがないこともありますしね。それに現金出納帳だけなら、万一流出しても大したことはありません。
日付、入金、出金、残高、説明、勘定科目 の列を作っておきます。説明→ GnuCash 勘定科目の対応を取ってもいいのですが、Excel で勘定科目まで入力しておき、勘定科目→ GnuCash 勘定科目の対応を取った方が速いです。
CSV の取引インポートの設定を行い、保存するのを忘れずに。
GnuCash 利用のポイントは、クレジットカードと預金、現金の経理方針をどうするかにあります。
理想は、カードでの買い物のつど (借)費用 (貸)クレジットカード を入力すべきですが、これだと CSV インポート機能が生かせません。
そこで、カード払いについては、引落額が確定した時点でインポートを行います。カード勘定の月末残高が、翌月の引き落とし額になっていれば OK です。
オートチャージ時には、(借)SUICA (貸)二重仕訳 とし、カードのインポート時に (借)二重仕訳 (貸)クレジットカード とすれば、日々カード勘定の残高を動かさずに済み、分かりやすいです。
預金から現金を引き出したときは、(借)現金 (貸)預金 の仕訳を入力します。預金の CSV をインポートする際、日付と金額が一致するこの仕訳を GnuCash が自動で検出して、二重仕訳にならないように処理してくれるからです。
前回のつづき。月別推移表できました？ これは、Excel でこづかい帳を作るのと同じ方法です。
GnuCash では、内部的に、貸方残高の勘定（負債・純資産・収益）はマイナス数値で表現されています。CSV 上は、収益がマイナスで、費用がプラスで表示されます。
したがって、Excel で推移表を作ると、総計の金額は、プラスのときが赤字、マイナスのときが黒字となっています。そこが直感に反するところですが、「自分だけが分かればいい」と思って使っていただければと思います。
最後に、ピボットテーブルの右下の総計（最終値）の正負を反転したものが、GnuCash の勘定科目タブの右下「利益」と一致していることを確認してください。GnuCash の優れているところは、一目で純資産と利益が見えるところです。複式簿記は財産ともうけを計算するシステムなので、正しい表示だと思います。
前回のつづき。前回は推移表を作る下準備でした。月別推移表を作るには、全行に日付が入力された表が必要です。RDB の専門用語で正規化といいます。
Excel で隣に新しいシートを作り、 Alt → N → V でピボットテーブルを起動、元のテーブルを選択します。前回作ったテーブルを前提とすると、Σ 値に「金額数値」、列に「アクション」、行に「摘要」「勘定科目名」で2階層を設定します。
下の画像になるようにピボットテーブルの設定を行います。
左画像のように月別推移表にならなければ、日付を右クリック→グループ化で下画像のように「月」を選択。
推移表の場合、収益と費用だけを表示したほうが見やすいので、それ以外の科目分類が表示されないようにします。
あとは、ピボットテーブル内の勘定科目の行は、単純な文字コード順になっているので、行をドラッグして任意の並び順に並べ替えます。案外簡単です。